保理業(yè)務作為商貿(mào)領域的綜合性金融業(yè)務，不單純服務于企業(yè)的上游市場，同一個企業(yè)的下游供應商也是保理業(yè)務的服務對象，商業(yè)保理機構根據(jù)企業(yè)的具體情況，提供不同的個陛化服務。參考外國成熟的行業(yè)經(jīng)驗，商業(yè)保理公司對于企業(yè)資售隋況的審核，往往不是根據(jù)其披露文件的數(shù)據(jù)，而是根據(jù)企業(yè)在商業(yè)信用銷售領域以往或即期記錄，其結果就是保理商受讓應收賬款后，債務方通常又是另一單保理業(yè)務的債權人。所以，保理商就對企業(yè)的銷售渠道上游具備了控制能力，其表現(xiàn)在，當對應收賬款進行追收時，A單業(yè)務的應收賬款由B單業(yè)務對償。這樣的結果既保證了商賬追收的合法性，又保障了保理商手中的應收賬款回收的可控性。
商業(yè)保理業(yè)務的基礎是企業(yè)的履約能力，考核企業(yè)的履約能力的基礎又是建立在企業(yè)之間真實交易的基礎之上。所以，商業(yè)保理業(yè)務是目前推動商業(yè)領域信用體系建設的途徑。發(fā)達的社會主義市場經(jīng)濟就是信用經(jīng)濟。我國正處在經(jīng)濟轉型期，國內(nèi)商業(yè)領域信用體系建設勢在必行，作為該體系建設的最有力方式之一，社會需求決定商業(yè)保理應當盡快在我國推行。明確的社會價值，準確的社會定位將是商業(yè)保理行業(yè)發(fā)展的前提條件之一。
保理業(yè)務一般是以賣方為核心服務對象的業(yè)務，因此，選擇適合保理業(yè)務的賣方是至關重要的。對賣方的考察主要從兩個方面入手：
一是從企業(yè)本身入手進行考察，包括對企業(yè)財務報表的考察分析；對企業(yè)銷售分戶帳的分析；與企業(yè)管理層的面談等。
二是從企業(yè)外部進行考察，包括從賣方主要往來銀行獲得相關信息及其對賣方的評價；從專業(yè)機構了解賣方所屬行業(yè)的基本情況；以及通過對賣方客戶（買方）的考察印證買賣雙方所建立的業(yè)務關系等。
保理，全稱為保付代理，是基于企業(yè)交易過程中訂立的貨物銷售或服務合同所產(chǎn)生的應收款，由銀行或商業(yè)保理公司提供的貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應收款催收、信用風險控制與壞賬擔保等服務功能的綜合性信用服務。它是商業(yè)貿(mào)易中以托收、賒賬方式結算貨款時，賣方為了強化應.收款管理、增強流動性而采用的一種委托第三者（保理商）管理應收款的做法。商業(yè)保理本質上是一種以債權轉讓為前提的綜合性金融服務產(chǎn)品，保理業(yè)務與供應鏈金融的應收類產(chǎn)品相結合，以解決企業(yè)的上游融資問題。
